2. pilier: ako funguje starobné dôchodkové sporenie a oplatí sa

Čo je 2. pilier jednoducho

Z každej výplaty platí zamestnanec a zamestnávateľ odvody na starobné poistenie. Ak ste v 2. pilieri, časť týchto odvodov nejde do štátneho priebežného systému (1. piliera), ale na váš osobný dôchodkový účet. Spravuje ho dôchodková správcovská spoločnosť (DSS), ktorá peniaze investuje do fondov. Na dôchodku potom dostávate dva dôchodky: nižší štátny z 1. piliera a dôchodok z nasporených peňazí v 2. pilieri. 2. pilier vznikol v roku 2005, aby sa znížila závislosť dôchodkov od počtu pracujúcich, ktorý so starnutím populácie klesá.

Kto je v 2. pilieri

Vstup do 2. piliera sa v minulosti viackrát menil: bol povinný, dobrovoľný aj automatický. V súčasnosti platí, že ľudia vstupujú automaticky pri prvom zamestnaní, ak sa neodhlásia, a do určitého veku môžu vystúpiť alebo vstúpiť. Pravidlá a obdobia na rozhodnutie sa v posledných rokoch menili, preto si ich overte na stránke Sociálnej poisťovne alebo svojej DSS.

Koľko ide do 2. piliera

Do 2. piliera ide časť z vášho vymeriavacieho základu. Sadzba sa v minulosti znižovala a zvyšovala: od roku 2017 postupne rástla až na 5,5 %, no v rámci konsolidácie sa od roku 2025 znížila späť na 4 % vymeriavacieho základu. Okrem povinných príspevkov si môžete platiť aj dobrovoľné príspevky, ktoré zvýšia vaše úspory.

Fondy v 2. pilieri

• Indexové fondy: kopírujú svetové akciové indexy, majú nízke poplatky a dlhodobo vyšší očakávaný výnos.
• Akciové fondy: aktívne spravované akciové investície.
• Zmiešané fondy: kombinácia akcií a dlhopisov.
• Dlhopisové garantované fondy: konzervatívne, s nižším výnosom.

Funguje tu aj postupné presúvanie úspor do konzervatívnejších fondov s blížiacim sa dôchodkom, takzvaná stratégia podľa veku. Kto si sám nezvolí, je zaradený do fondov podľa svojho veku.

Príklad: rozdiel medzi fondmi

Tomáš má 30 rokov a zarába 1 600 € v hrubom. Do 2. piliera mu pri sadzbe 4 % mesačne ide 64 €, ročne okolo 770 €. Ak bude v indexovom fonde s priemerným výnosom 6 % ročne až do 64 rokov, môže nasporiť približne 80 000 €. V dlhopisovom garantovanom fonde s výnosom 2 % ročne by nasporil len okolo 37 000 €. Rozdiel je viac ako dvojnásobok z rovnakých odvodov. Preto je pri dlhom horizonte dôležitý výber fondu. Výnosy nie sú garantované a v niektorých rokoch môžu byť záporné.

Výplata dôchodku z 2. piliera

• Doživotný dôchodok cez poisťovňu: anuita vyplácaná do konca života.
• Programový výber: postupné vyberanie úspor z DSS v čase.
• Kombinácia oboch spôsobov.
• Nasporené peniaze sú dedičné. Ak sporiteľ zomrie pred dôchodkom alebo počas programového výberu, zvyšok dostanú dedičia.

Výhody a nevýhody 2. piliera

• Výhody: vlastníctvo úspor, dedičnosť, potenciálne vyšší celkový dôchodok, nižšia závislosť od politických rozhodnutí o 1. pilieri.
• Nevýhody: znižuje dôchodok z 1. piliera, výsledok závisí od trhov a výberu fondu, pravidlá sa často menia.

Oplatí sa zostať v 2. pilieri?

Pre väčšinu mladších ľudí s dlhým horizontom a v indexových alebo akciových fondoch vychádza 2. pilier podľa analýz výhodnejšie, a to aj vďaka dedičnosti. Pre ľudí blízko dôchodku alebo s veľmi nízkymi príjmami môže byť výsledok iný. Rozhodnutie je individuálne a oplatí sa použiť kalkulačky DSS či Sociálnej poisťovne.